設立開曼私募基金怎么做盡職調(diào)查KYC

2022-11-10 18:39:04

什么是KYC盡職調(diào)查？
KYC的英文全名是Know Your Customer，中文直譯過來的意思是：認識你的客戶。這個說法聽上去有些冗長，所以通常會被簡化為“客戶盡調(diào)”。它的內(nèi)在含義是指為了阻止、發(fā)現(xiàn)和報告洗錢活動的一系列程序。目前幾乎所有國家地區(qū)的政府監(jiān)管機構都規(guī)定在與金融和投資運作有關的工作中需要進行KYC。
為什么在私募基金的運作中會有洗錢風險呢?
1、如果投資人的資金來源未通過KYC查明，那么入資到基金中的資金就可能是來源不明的“黑錢”。
2、基金用投資人的資金做合法投資，項目退出后作利潤分配將投資人的相關部分返還給投資人，所以投資人從基金收到了合法投資所得。
3、這樣，用”黑錢”投入到基金的投資人，就利用基金投資將非法所得"清洗"成為合法所得，其”洗錢”過程得以完成。

開曼私募KYC
普通合伙人對基金層面的KYC全權負責，具體工作可以委托行政管理人(Fund Administrator)來完成。開曼基金KYC工作主要集中在基金認購階段，由基金行政管理人對每位投資人的資金來源進行審查，確認之后方可接受投資人的投資。
因為私募基金是”封閉式”的，投資人一旦”入伙”成為基金的有限合伙人(LP)，在基金的壽命期限內(nèi)就不能無故退出，即使是非法所得的”黑錢”，也會被 “鎖入”，所以要對每位投資人的資金來源進行KYC審查，確認之后方可將其接納到基金中來。這樣，KYC的工作應該開始在基金認購期間，并在基金交割前完成。

開曼私募基金怎么做KYC
開曼LP/GP架構的私募基金KYC的主要工作包括以下四個方面：
1、投資人/實體的身份確認：投資實體和中間實體是否真實存在？
2、投資人/實體的管控：實際控制/管理者是誰？需穿透到實際控制者/董事為止。
3、最終受益人：誰會收到利潤分配？投資實體內(nèi)每一位持有10%及以上股權的持有人/股東。
4、資金來源確認：原始資金來自何處？對公司收入和個人收入來源有不同要求。
雖然需要提供的具體文件根據(jù)不同類型的投資實體會有所不同，但是KYC最主要的目的是將以上四個方面做澄清確認。

開曼私募基金的設立流程
1、投資項目的選擇與調(diào)查；
2、基金經(jīng)理Manager，基金管理人Administrator的選定；
3、請當?shù)爻峙普盏念檰栕珜懛晌募⒆龅怯浽O立基金；
4、開設Cash Account與Investment Account；
5、投資人入資進Cash Account；
6、基金管理人進行盡職調(diào)查KYC；
7、基金經(jīng)理發(fā)出指令允許基金管理人將資本轉(zhuǎn)入Invest Account；
8、Broker運作；
9、基金管理，包含行政，會計，財務，凈值計算NAV alculation 等，一般為月報或季報。